25 prompts IA essentiels pour tout analyste financier

L’IA générative est un outil puissant, mais sa qualité de sortie dépend entièrement de la qualité de votre entrée. Pour les professionnels de la finance, où la précision et le contexte sont primordiaux, les prompts génériques d’une seule ligne sont inutiles. Un prompt bien formulé peut transformer un grand modèle linguistique (LLM) comme Claude ou ChatGPT en un analyste junior compétent ; un prompt paresseux génère des absurdités plausibles qui peuvent introduire de graves erreurs.

Ceci est une bibliothèque de prompts de niveau professionnel. Nous sommes allés au-delà de « résumer ce 10-K » pour proposer des prompts qui gèrent des tâches spécifiques et quotidiennes pour la planification et l’analyse financière (FP&A), la modélisation financière, la clôture de fin de mois, la trésorerie et la préparation d’audit. Chaque prompt est conçu pour être copié, collé et rempli avec vos données. Nous vous montrons également à quoi ressemble une bonne sortie et recommandons le meilleur outil d’IA pour la tâche, basé sur nos tests. Pour un aperçu complet de la manière dont ces outils s’intègrent dans la pile financière moderne, consultez notre guide sur l’IA en finance.

Qu’est-ce qui fait un bon prompt financier ?

La différence entre une réponse IA utile et une réponse dangereusement incorrecte réside dans la qualité du prompt. Après avoir testé des centaines de variations, nous avons constaté que les meilleurs prompts financiers partagent quatre caractéristiques :

1. Rôle et objectif : Commencez par indiquer à l’IA qui elle est et quel est son objectif. Par exemple, « Vous êtes un analyste FP&A senior préparant un commentaire sur les écarts pour le CFO. »
2. Contexte et données structurées : Fournissez toutes les informations nécessaires de manière claire. Utilisez des tableaux Markdown pour les données numériques, collez des transcriptions complètes ou utilisez des espaces réservés entre crochets comme [insérer les données ici].
3. Format explicite : Définissez le format de sortie. Avez-vous besoin d’un tableau Markdown, d’un objet JSON, d’une liste à puces d’informations ou d’un brouillon d’e-mail ? Spécifiez-le.
4. Contraintes et garde-fous : Dites à l’IA ce qu’il ne faut *pas* faire. « N’inventez pas de données. Si des informations sont manquantes, indiquez ‘NON FOURNI’. Concentrez-vous uniquement sur les données fournies. »

Les bons prompts ne visent pas à tromper l’IA ; ils visent à fournir la clarté et les contraintes dont un véritable analyste junior aurait besoin pour réussir.

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Prompts FP&A et prévisions (5)

Ces prompts aident à accomplir les tâches essentielles de planification et d’analyse financière, de la création des premières ébauches de prévisions à l’analyse des principaux facteurs commerciaux.

1. Rédiger un narratif de prévision de revenus

Vous êtes un analyste FP&A senior dans une entreprise SaaS B2B. Votre tâche est de rédiger un brouillon de résumé exécutif pour la prochaine prévision de revenus trimestrielle.
Utilisez les données historiques et projetées fournies ci-dessous pour construire un narratif. Commencez par le chiffre d'affaires global, puis décomposez-le par les principaux facteurs : Nouvelles Affaires, Expansion et Taux d'attrition (Churn). Pour chaque facteur, expliquez la tendance et référencez les points de données spécifiques. Concluez par le risque principal et l'opportunité principale pour la prévision.
Le ton doit être objectif et basé sur les données, destiné à un public de CFO. La sortie doit être un résumé de 3 paragraphes.
**Données historiques (réels T3) :**
- Revenu total : 12,5 M$
- ARR Nouvelles Affaires : 1,2 M$
- ARR Expansion : 0,8 M$
- ARR Taux d'attrition : -0,5 M$
**Données prévisionnelles (projections T4) :**
- Revenu total : 13,8 M$
- ARR Nouvelles Affaires : 1,5 M$ (stimulé par une nouvelle campagne marketing lancée en août)
- ARR Expansion : 0,7 M$ (légère baisse due à la saturation des niveaux de produits dans le segment entreprise)
- ARR Taux d'attrition : -0,4 M$ (amélioration due aux nouvelles initiatives de succès client)
**Risque principal :** [Spécifiez un risque, par exemple, « Potentiel de lancement d'un nouveau produit concurrent impactant le pipeline de Nouvelles Affaires en décembre. »]
**Opportunité principale :** [Spécifiez une opportunité, par exemple, « Les premiers signaux positifs de la nouvelle campagne marketing pourraient entraîner un dépassement de l'objectif de 1,5 M$ pour les Nouvelles Affaires. »]
N'incluez aucune information non présente dans les données fournies.

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet. Sa capacité à gérer les nuances et à générer une prose naturelle et de haute qualité le rend idéal pour la rédaction de narratifs. Exemple de sortie : > Pour le T4, nous prévoyons un revenu total de 13,8 M$, soit une augmentation séquentielle de 1,3 M$ par rapport aux chiffres réels du T3. Cette croissance est principalement due à un ARR de Nouvelles Affaires projeté de 1,5 M$, soutenu par le lancement d’une nouvelle campagne marketing en août. Cet élan positif est partiellement compensé par une légère baisse projetée de l’ARR d’Expansion à 0,7 M$, reflétant une saturation dans notre segment entreprise, tandis que l’ARR du Taux d’attrition devrait s’améliorer pour atteindre -0,4 M$ grâce aux récentes initiatives de succès client. > > Le principal moteur de la prévision est la performance de la nouvelle campagne marketing ; les premiers signaux positifs suggèrent un potentiel de dépassement de l’objectif de 1,5 M$ pour les Nouvelles Affaires, ce qui représente l’opportunité clé de cette prévision. > > Inversement, le principal risque pour le chiffre du T4 est le lancement potentiel d’un produit concurrent en décembre, ce qui pourrait avoir un impact négatif sur le pipeline de Nouvelles Affaires vers la fin du trimestre. Nous surveillerons de près le volume de leads et les taux de gain/perte.

2. Identifier les principaux facteurs à partir des données financières

| Compte              | Réel cumulé | Budget cumulé | Écart | vs. Année précédente |
|----------------------|------------|------------|----------|----------------|
| Revenus              | 1,500,000  | 1,450,000  | 50,000   | 15%            |
| Coût des ventes                 | 600,000    | 610,000    | 10,000   | 12%            |
| Marge brute         | 900,000    | 840,000    | 60,000   | 17%            |
| Ventes et Marketing    | 350,000    | 300,000    | (50,000) | 25%            |
| R&D                  | 200,000    | 210,000    | 10,000   | 10%            |
| Frais généraux et administratifs                  | 150,000    | 160,000    | 10,000   | 8%             |
| Résultat d'exploitation     | 200,000    | 170,000    | 30,000   | 11%            |
| Charges d'intérêts     | 20,000     | 25,000     | 5,000    | -5%            |
| Résultat net           | 180,000    | 145,000    | 35,000   | 13%            |

Meilleur outil : ChatGPT avec GPT-4o. Il excelle dans l’analyse de données structurées et la génération de tableaux. Exemple de sortie : | Rang | Poste | Écart (vs. Budget) | Hypothèse | | :— | :— | :— | :— | | 1 | Ventes et Marketing | (-50 000 $) | Des dépenses imprévues pour une nouvelle campagne ou des coûts de génération de leads plus élevés que prévu ont entraîné l’écart défavorable. | | 2 | Revenus | 50 000 $ | Un volume de ventes plus élevé que prévu ou une tarification favorable ont probablement contribué à la performance des revenus. | | 3 | Coût des ventes | 10 000 $ | Des coûts d’intrants favorables ou des gains d’efficacité de fabrication ont probablement entraîné une baisse du coût des ventes. | | 4 | R&D | 10 000 $ | Un retard dans les dépenses de projet ou un effectif inférieur au budget pourrait expliquer l’écart favorable. | | 5 | Frais généraux et administratifs | 10 000 $ | Des coûts juridiques ou administratifs inférieurs aux prévisions ont contribué à l’écart favorable. |

3. Générer une formule DAX pour Power BI

Vous êtes un expert Power BI spécialisé dans les mesures DAX. J'ai besoin d'une formule pour calculer le pourcentage de croissance des revenus d'une année sur l'autre (YoY).
Mon modèle de données contient une table « Sales » avec une colonne « Revenue » et une table « Date » avec une colonne « Date ». Les tables ont une relation sur le champ de date.
Fournissez la mesure DAX complète, prête à l'emploi. Incluez de brefs commentaires dans le code expliquant ce que fait chaque partie de la formule.

Meilleur outil : Power BI with Copilot. Il est directement intégré et comprend le modèle de données, mais ChatGPT avec GPT-4o est également une excellente option pour générer du DAX autonome. Comme pour toute formule générée, testez-la avec votre propre modèle de données avant de vous y fier. Exemple de sortie : « `dax Revenue YoY % = VAR CurrentYearRevenue = SUM ( Sales[Revenue] ) — Calcule le revenu total pour la période actuelle dans le contexte de filtre.

VAR PreviousYearRevenue = CALCULATE ( SUM ( Sales[Revenue] ), SAMEPERIODLASTYEAR ( ‘Date'[Date] ) ) — Calcule le revenu total pour la même période de l’année précédente.

RETURN DIVIDE ( CurrentYearRevenue – PreviousYearRevenue, PreviousYearRevenue ) — Calcule la différence en pourcentage, en utilisant DIVIDE() pour gérer les erreurs potentielles de division par zéro de manière élégante. « `

4. Créer une prévision glissante

Vous êtes un analyste FP&A élaborant une prévision glissante sur 12 mois. J'ai fourni les 3 derniers mois de chiffres réels et les 9 prochains mois du budget initial.
Votre tâche est de créer un nouveau poste « Prévision glissante ». Pour les 3 premiers mois, utilisez les chiffres réels. Pour les 9 mois suivants, utilisez les chiffres du budget initial.
Présentez la sortie sous forme de tableau Markdown avec les colonnes « Mois », « Réels », « Budget » et « Prévision glissante ».
**Données :**
- **Réels :** Jan : 100K$, Fév : 105K$, Mar : 110K$
- **Budget :** Avr : 112K$, Mai : 115K$, Juin : 118K$, Juil : 120K$, Août : 122K$, Sep : 125K$, Oct : 128K$, Nov : 130K$, Déc : 135K$

Meilleur outil : Tout LLM généraliste comme Gemini ou ChatGPT fonctionne bien pour cette tâche simple de manipulation de données. Exemple de sortie : | Mois | Réels | Budget | Prévision glissante | | :— | :— | :— | :— | | Jan | 100K$ | | 100K$ | | Fév | 105K$ | | 105K$ | | Mar | 110K$ | | 110K$ | | Avr | | 112K$ | 112K$ | | Mai | | 115K$ | 115K$ | | Juin | | 118K$ | 118K$ | | Juil | | 120K$ | 120K$ | | Août | | 122K$ | 122K$ | | Sep | | 125K$ | 125K$ | | Oct | | 128K$ | 128K$ | | Nov | | 130K$ | 130K$ | | Déc | | 135K$ | 135K$ |

5. Configuration de l’analyse de sensibilité

Vous êtes un expert en modélisation financière. Je suis en train de construire un modèle DCF et je souhaite effectuer une analyse de sensibilité sur la valorisation.
Les principaux facteurs sur lesquels je souhaite effectuer une analyse de sensibilité sont :
1.  CMPC (Coût Moyen Pondéré du Capital) : Le cas de base est de 8,0 %. Je souhaite tester une plage de 7,0 % à 9,0 % par incréments de 0,5 %.
2.  Taux de croissance terminal : Le cas de base est de 2,5 %. Je souhaite tester une plage de 2,0 % à 3,0 % par incréments de 0,25 %.
Générez un tableau Markdown que je pourrai utiliser dans Excel pour l'analyse de sensibilité. Le CMPC doit être sur l'axe des ordonnées (lignes) et le Taux de croissance terminal sur l'axe des abscisses (colonnes). Les cellules doivent être laissées vides pour les résultats de valorisation.

Meilleur outil : ChatGPT. Il est excellent pour créer des tableaux structurés à utiliser directement dans les feuilles de calcul. Exemple de sortie : | CMPC / Croissance | 2.00% | 2.25% | 2.50% (Base) | 2.75% | 3.00% | | :— | :—: | :—: | :—: | :—: | :—: | | 7.00% | | | | | | | 7.50% | | | | | | | 8.00% (Base) | | | | | | | 8.50% | | | | | | | 9.00% | | | | | |

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Prompts de modélisation financière et d’analyse de scénarios (5)

De l’élaboration des hypothèses à la mise à l’épreuve de votre modèle, ces prompts aident à accélérer le processus de modélisation.

6. Brainstormer les hypothèses du modèle

Vous êtes un analyste senior en banque d'investissement construisant un modèle financier sur 5 ans pour une entreprise de café cotée en bourse comme Starbucks.
Ma tâche est de créer une liste des principaux facteurs et hypothèses nécessaires pour construire la prévision de revenus et la structure des coûts. Pour chaque hypothèse, fournissez une brève justification et une source de données potentielle pour la vérifier.
Organisez la sortie en deux sections : « Facteurs de revenus » et « Facteurs de coûts ». La sortie doit être une liste à puces.

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet. Sa vaste base de connaissances est excellente pour le brainstorming et la fourniture de justifications contextuelles. Exemple de sortie : > Facteurs de revenus > * Croissance des ventes à magasins comparables (%) : Facteur clé pour le commerce de détail mature. *Justification :* Mesure la croissance des emplacements existants, indiquant la santé de la marque. *Source :* Rapports 10-K/10-Q de l’entreprise, présentations aux investisseurs. > * Ouvertures de nouveaux magasins (nombre) : Principal moteur des revenus d’expansion. *Justification :* Ajoute directement de nouvelles sources de revenus. *Source :* Conférences téléphoniques trimestrielles de l’entreprise, directives de la direction. > * Taille moyenne du panier ($) : Mesure le montant dépensé par les clients par transaction. *Justification :* Peut être influencé par les augmentations de prix ou les changements dans la composition des produits. *Source :* Souvent discuté dans les transcriptions des conférences téléphoniques sur les résultats. > * Croissance des revenus des magasins sous licence (%) : Croissance provenant des partenaires exploitant des magasins. *Justification :* Flux de revenus à marge élevée. *Source :* Données de segment dans le 10-K. > > Facteurs de coûts > * Prix des grains de café vert ($/lb) : Composante majeure du coût des ventes. *Justification :* Le prix volatil des matières premières a un impact direct sur la marge brute. *Source :* Données du marché à terme du café (par exemple, ICE), divulgations de l’entreprise sur la couverture. > * Coûts de main-d’œuvre des magasins (% des revenus) : Plus grande dépense d’exploitation. *Justification :* Influencé par l’inflation salariale et les niveaux de personnel des magasins. *Source :* Ventilation des dépenses d’exploitation de l’entreprise, législation sur le salaire minimum. > * Croissance des dépenses de loyer (%) : Coût fixe significatif. *Justification :* Reflète les renouvellements de baux et les nouveaux emplacements de magasins. *Source :* Déduit des passifs de location-exploitation dans les états financiers.

7. Créer un plan d’analyse de scénarios

Vous êtes un analyste financier stratégique. Je dois créer trois scénarios pour notre plan financier 2027 : un scénario de base, un scénario optimiste et un scénario pessimiste.
L'entreprise est une entreprise de commerce électronique direct au consommateur (DTC) vendant des vêtements. Les principaux facteurs sont :
- Croissance du trafic web
- Taux de conversion
- Valeur moyenne des commandes (AOV)
- Marge brute %
Pour chacun des trois scénarios (Optimiste, Base, Pessimiste), définissez un ensemble d'hypothèses plausibles pour ces quatre facteurs. Présentez la sortie sous forme de tableau Markdown.

Meilleur outil : Tout LLM généraliste. Exemple de sortie : | Facteur | Scénario pessimiste | Scénario de base | Scénario optimiste | | :— | :— | :— | :— | | Croissance du trafic web | +5% YoY | +15% YoY | +25% YoY | | Taux de conversion | 2.0% | 2.5% | 3.0% | | Valeur moyenne des commandes (AOV) | 75 $ | 80 $ | 90 $ | | Marge brute % | 48% | 50% | 52% |

8. Traduire la logique métier en formule Excel

Vous êtes un expert en formules Excel. Je dois traduire une règle métier en une formule pour calculer les commissions de vente.
La règle est la suivante :
- Si une vente est inférieure à 5 000 $, le taux de commission est de 5 %.
- Si une vente est comprise entre 5 000 $ et 10 000 $ (inclus), le taux de commission est de 7,5 %.
- Si une vente est supérieure à 10 000 $, le taux de commission est de 10 %.
Le montant de la vente se trouve dans la cellule `A2`. Fournissez une formule Excel qui calcule le montant total de la commission (Montant de la vente * Taux de commission).

Meilleur outil : ChatGPT est généralement performant pour générer des formules Excel claires et efficaces, mais vérifiez toujours les conditions aux limites de la formule par rapport à vos propres données avant de vous y fier. Exemple de sortie : « excel =A2 * IFS(A2 > 10000, 0.10, A2 >= 5000, 0.075, A2 < 5000, 0.05)` Alternative utilisant des SI imbriqués (pour les versions plus anciennes d'Excel) :`excel =A2 * IF(A2 > 10000, 0.10, IF(A2 >= 5000, 0.075, 0.05))«

9. Rédiger la justification du multiple d’entrée du modèle LBO

Vous êtes un associé en capital-investissement rédigeant une note de comité d'investissement. Je dois justifier notre multiple d'entrée proposé pour un LBO d'une entreprise cible.
**Cible :** Une entreprise de fabrication industrielle mature.
**Multiple d'entrée proposé :** 8,0x EBITDA TTM.
Rédigez un court paragraphe justifiant ce multiple. Référencez les points suivants :
- Le multiple médian pour les entreprises publiques comparables est de 9,5x.
- Le multiple médian pour les transactions de fusions-acquisitions précédentes est de 9,0x.
- Notre multiple proposé représente une décote par rapport aux comparables publics et privés.
- La décote est justifiée en raison de [insérer la justification, par exemple, « le profil de croissance plus faible de la cible et le risque de concentration client »].

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet. Excellent pour rédiger une prose formelle et professionnelle pour les notes et les rapports. Exemple de sortie : > Nous proposons un multiple d’entrée de 8,0x EBITDA TTM. Cette valorisation représente une décote attrayante d’environ 16 % et 11 % par rapport aux multiples médians d’EBITDA TTM des entreprises publiques comparables (9,5x) et des transactions de fusions-acquisitions précédentes (9,0x), respectivement. Nous pensons que cette décote est appropriée et défendable, reflétant principalement le profil de croissance inférieur à la moyenne de la cible et le risque significatif de concentration client par rapport au groupe de pairs. Ce point d’entrée discipliné offre une marge de sécurité significative et améliore le potentiel d’expansion du multiple à la sortie.

10. Lister les données pour un modèle à 3 états financiers

Vous êtes un analyste financier construisant un modèle à 3 états financiers à partir de zéro pour une entreprise publique.
Créez une liste de contrôle de tous les états financiers spécifiques, les annexes et les points de données que je dois recueillir dans le rapport 10-K le plus récent d'une entreprise pour construire un modèle historique à 3 états financiers. Organisez la liste par état financier (Compte de résultat, Bilan, Tableau des flux de trésorerie) et incluez une section pour les « Notes et annexes ».

Meilleur outil : Tout LLM généraliste. Il s’agit d’une demande basée sur les connaissances. Exemple de sortie : > Compte de résultat > * Revenus > * Coût des ventes > * Charges d’exploitation (Frais de vente, généraux et administratifs, R&D) > * Amortissements et Dépréciations > * Charges et produits d’intérêts > * Charge d’impôt sur le revenu > * Résultat net > * Actions en circulation (de base et diluées) > > Bilan > * Trésorerie et équivalents de trésorerie > * Créances clients > * Stocks > * Immobilisations corporelles (PP&E), brutes et nettes > * Goodwill et actifs incorporels > * Fournisseurs > * Charges à payer > * Dettes à court et long terme > * Capitaux propres > > Tableau des flux de trésorerie > * Flux de trésorerie d’exploitation (FTE) > * Flux de trésorerie d’investissement (FTI), y compris les dépenses d’investissement (CapEx) > * Flux de trésorerie de financement (FTF), y compris les remboursements/émissions de dettes et les rachats d’actions > > Notes et annexes > * Tableau de la dette : Détails sur les taux d’intérêt, les échéances et les clauses restrictives pour toutes les tranches de dette. > * Tableau des immobilisations corporelles : Ventilation des dépenses d’investissement, des amortissements et des ventes d’actifs. > * Rémunération basée sur des actions : Détails sur la charge des options d’achat d’actions, qui est une charge non monétaire. > * Informations par segment : Revenus et résultat d’exploitation par segment d’activité.

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Prompts d’analyse des écarts et de clôture de fin de mois (5)

Ces prompts sont conçus pour accélérer les tâches répétitives mais critiques impliquées dans le processus de clôture mensuelle.

11. Rédiger une explication d’écart

Vous êtes un analyste FP&A rédigeant un commentaire pour la revue financière mensuelle. Le poste « Frais de conseil » présente un écart défavorable significatif.
**Données :**
- **Poste :** Frais de conseil
- **Réel :** 150 000 $
- **Budget :** 50 000 $
- **Écart :** (100 000 $) - Défavorable
**Raisons connues :**
- 80 000 $ étaient destinés au Projet Titan, un projet stratégique imprévu approuvé par le PDG.
- 20 000 $ étaient dus à des frais juridiques plus élevés que prévu pour l'examen d'un contrat.
Rédigez une explication concise de l'écart en 2 phrases. Suivez le format : « L'écart a été causé par X et Y. Plus précisément, [fournir les détails et les montants]. »

Meilleur outil : Tout LLM. Exemple de sortie : > L’écart défavorable de 100 000 $ dans les frais de conseil a été causé par un projet stratégique imprévu et des frais juridiques plus élevés que prévu. Plus précisément, 80 000 $ ont été dépensés pour le « Projet Titan » approuvé par le PDG et les 20 000 $ restants étaient dus à un dépassement des frais juridiques pour l’examen d’un contrat.

12. Créer une liste de contrôle de rapprochement GL

Vous êtes un comptable senior concevant une procédure opérationnelle standard (POS) pour la clôture de fin de mois.
Créez une liste de contrôle générique pour le rapprochement d'un compte de bilan (par exemple, Charges à payer) du grand livre auxiliaire au grand livre général (GL). La liste de contrôle doit être une série d'étapes qu'un comptable junior peut suivre.

Meilleur outil : ChatGPT ou Claude. Exemple de sortie : > 1. Obtenir les soldes : Téléchargez la balance de vérification de fin de période du GL et la liste détaillée des transactions du grand livre auxiliaire pertinent (par exemple, système de comptes fournisseurs, tableau des charges à payer). > 2. Concordance du solde d’ouverture : Confirmez que le solde d’ouverture du compte dans le GL correspond au solde d’ouverture du rapprochement du mois précédent. > 3. Rapprochement du grand livre auxiliaire au GL : Additionnez la liste détaillée des transactions du grand livre auxiliaire. Le total doit correspondre au solde final du compte dans le GL. > 4. Enquêter sur les différences : Si les soldes ne correspondent pas, identifiez les éléments de rapprochement. Les éléments courants incluent les décalages temporels, les écritures de journal passées directement dans le GL ou les erreurs de saisie de données. > 5. Documenter les éléments de rapprochement : Pour chaque élément de rapprochement, fournissez une description claire, le montant et la raison de la différence. > 6. Préparer les écritures de régularisation : Si des erreurs sont identifiées (par exemple, une facture mal imputée), préparez les écritures de journal de régularisation nécessaires. > 7. Approbation : Le préparateur et un réviseur doivent signer et dater le rapprochement complété.

13. Analyser le vieillissement des comptes clients

Vous êtes un analyste crédit examinant le rapport trimestriel de vieillissement des comptes clients.
Sur la base des données ci-dessous, identifiez les trois principales observations ou préoccupations. Pour chaque observation, indiquez la constatation et l'implication commerciale potentielle.
**Données de vieillissement des comptes clients :**
| Catégorie de vieillissement | Trimestre actuel | Trimestre précédent |
| :--- | :--- | :--- |
| Courant | 5,0 M$ (65%) | 4,8 M$ (75%) |
| 1-30 jours de retard | 1,5 M$ (20%) | 1,0 M$ (15%) |
| 31-60 jours de retard | 0,8 M$ (10%) | 0,5 M$ (7%) |
| 61-90 jours de retard | 0,3 M$ (4%) | 0,1 M$ (2%) |
| >90 jours de retard | 0,1 M$ (1%) | 0,1 M$ (1%) |
| **Total des comptes clients** | **7,7 M$** | **6,5 M$** |

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet, pour sa capacité à synthétiser les données en informations narratives. Exemple de sortie : > 1. Observation : La proportion des créances « Courantes » a diminué de 75 % à 65 % du total, tandis que toutes les catégories en retard ont augmenté en pourcentage du total. > Implication : Cela indique une détérioration généralisée de la rapidité de recouvrement, ce qui pourrait avoir un impact négatif sur les flux de trésorerie et augmenter le risque de créances irrécouvrables. > > 2. Observation : La catégorie « 31-60 jours de retard » a connu la plus forte augmentation relative, passant de 0,5 M$ à 0,8 M$. > Implication : Il pourrait y avoir un problème systémique avec un groupe spécifique de clients qui paient maintenant beaucoup plus tard, ou un changement récent dans les processus de facturation pourrait causer des retards. Cette cohorte nécessite une attention immédiate avant qu’elle ne passe dans la catégorie des 61-90 jours. > > 3. Observation : Bien que le total des comptes clients ait augmenté de 1,2 M$, la portion « Courante » n’a augmenté que de 0,2 M$, ce qui signifie que 1,0 M$ de cette croissance se trouve dans les comptes en retard. > Implication : L’entreprise accorde du crédit et enregistre des revenus, mais elle ne recouvre pas efficacement les liquidités, ce qui signale une déconnexion potentielle entre les fonctions de vente et de recouvrement.

14. Rédiger une écriture de journal avec explication

Vous êtes un responsable comptable. Je dois enregistrer la charge d'amortissement mensuelle.
**Données :**
- **Charge d'amortissement mensuelle :** 25 000 $
- **Comptes GL :**
- Charge d'amortissement (Compte n° 65100)
- Amortissements cumulés - Équipement (Compte n° 18110)
Créez l'écriture de journal dans un format standard à deux colonnes (Débit/Crédit) et fournissez une description de l'écriture en une phrase.

Meilleur outil : Tout LLM. Exemple de sortie : > Description de l’écriture de journal : Pour enregistrer la charge d’amortissement du mois de [Mois, Année]. > > | N° de compte | Nom du compte | Débit | Crédit | > | :— | :— | :— | :— | > | 65100 | Charge d’amortissement | 25 000 $ | | > | 18110 | Amortissements cumulés – Équipement | | 25 000 $ |

15. Formuler des questions pour les responsables budgétaires

Vous êtes un analyste FP&A préparant les réunions d'examen budget vs. réel. Mon département, le Marketing, présente un écart significatif.
**Données :**
- **Poste :** Publicité numérique
- **Budget :** 200 000 $
- **Réel :** 280 000 $
- **Écart :** (80 000 $) - Défavorable
Générez une liste de 3-4 questions non conflictuelles mais spécifiques à poser au responsable budgétaire (VP Marketing) pour comprendre les causes de ce dépassement.

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet, pour sa capacité à comprendre les nuances sociales et la communication professionnelle. Exemple de sortie : > 1. « Les dépenses réelles en publicité numérique ont dépassé le budget d’environ 80 000 $. Pourriez-vous m’expliquer quelles campagnes ont entraîné cette augmentation ? » > 2. « Je suis intéressé par les résultats commerciaux de ces dépenses plus élevées. Avons-nous constaté une augmentation correspondante des indicateurs clés comme le volume de leads ou l’acquisition de clients que nous pouvons corréler avec cet investissement ? » > 3. « Pour l’avenir, devrions-nous considérer ce nouveau niveau de 280 000 $ comme le nouveau taux d’exécution pour la publicité numérique, ou s’agissait-il d’un investissement stratégique ponctuel ? » > 4. « Y a-t-il eu des canaux ou des campagnes spécifiques qui ont mieux performé que prévu, où vous avez décidé de redoubler d’efforts ? »

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Prompts de trésorerie et de fonds de roulement (4)

Prompts axés sur la gestion de trésorerie, la liquidité et l’efficacité du bilan.

16. Calculer le cycle de conversion de trésorerie

Vous êtes un analyste de trésorerie. Sur la base des données fournies, calculez les trois composantes du cycle de conversion de trésorerie (CCC) : Jours de créances clients (DSO), Jours de stock (DIO) et Jours de dettes fournisseurs (DPO). Ensuite, calculez le CCC final.
Montrez la formule et le calcul pour chaque étape.
**Données (annuelles) :**
- Revenus : 20 000 000 $
- Coût des ventes : 12 000 000 $
- Créances clients moyennes : 2 500 000 $
- Stocks moyens : 2 000 000 $
- Dettes fournisseurs moyennes : 1 500 000 $

Meilleur outil : ChatGPT ou tout autre LLM doté de solides capacités de calcul. Exemple de sortie : > 1. Jours de créances clients (DSO) : > * Formule : (Créances clients moyennes / Revenus) * 365 > * Calcul : (2 500 000 $ / 20 000 000 $) * 365 = 45,6 jours > > 2. Jours de stock (DIO) : > * Formule : (Stocks moyens / Coût des ventes) * 365 > * Calcul : (2 000 000 $ / 12 000 000 $) * 365 = 60,8 jours > > 3. Jours de dettes fournisseurs (DPO) : > * Formule : (Dettes fournisseurs moyennes / Coût des ventes) * 365 > * Calcul : (1 500 000 $ / 12 000 000 $) * 365 = 45,6 jours > > 4. Cycle de conversion de trésorerie (CCC) : > * Formule : DSO + DIO – DPO > * Calcul : 45,6 + 60,8 – 45,6 = 60,8 jours

17. Rédiger une suggestion d’amélioration des flux de trésorerie

Vous êtes un directeur financier rédigeant une brève note au CFO. Compte tenu du DSO élevé de notre entreprise (60 jours), alors que la moyenne de l'industrie est de 45 jours, je souhaite proposer une nouvelle initiative.
**Initiative :** Offrir un escompte « 2/10, net 30 » aux clients. Cela signifie qu'ils bénéficient d'un escompte de 2 % s'ils paient dans les 10 jours ; sinon, le montant total est dû dans les 30 jours.
Rédigez un court paragraphe expliquant l'initiative, son principal avantage (accélérer les flux de trésorerie) et son principal coût (une réduction de 2 % des revenus pour les clients participants).

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet. Exemple de sortie : > Je propose de lancer un programme pilote d’escompte pour paiement anticipé « 2/10, net 30 » afin de réduire nos jours de créances clients (DSO) actuels de 60 jours, soit 15 jours au-dessus de la moyenne de l’industrie. En offrant aux clients un escompte de 2 % pour un paiement dans les 10 jours, nous pouvons encourager des recouvrements plus rapides et accélérer significativement nos entrées de trésorerie, améliorant ainsi notre position de liquidité globale. Bien que le coût principal de cette initiative soit la réduction de marge de 2 % sur les factures payées tôt, nous pensons que l’avantage de convertir plus rapidement les créances en liquidités justifie ce coût, surtout dans l’environnement de taux d’intérêt actuel.

18. Analyser les tendances du fonds de roulement

Vous êtes un analyste financier. Sur la base des données de fonds de roulement ci-dessous, décrivez la tendance de la liquidité et de l'efficacité opérationnelle de l'entreprise.
**Données :**
| Indicateur | Année 1 | Année 2 | Année 3 |
| :--- | :--- | :--- | :--- |
| Ratio de liquidité générale | 2.5x | 2.1x | 1.8x |
| Ratio de liquidité immédiate | 1.5x | 1.1x | 0.9x |
| Cycle de conversion de trésorerie | 45 jours | 55 jours | 65 jours |
Rédigez un résumé de vos conclusions en 2-3 phrases.

Meilleur outil : Tout LLM. Exemple de sortie : > Les données indiquent une tendance négative de la liquidité et de l’efficacité opérationnelle de l’entreprise au cours des trois dernières années. La baisse des ratios de liquidité générale et immédiate, le ratio de liquidité immédiate étant désormais inférieur à 1,0x, suggère un resserrement de la liquidité et une capacité réduite à faire face aux obligations à court terme sans dépendre des ventes de stocks. Ceci est confirmé par l’allongement du cycle de conversion de trésorerie, qui a augmenté de 20 jours, indiquant que les liquidités sont immobilisées dans les opérations pendant des périodes plus longues.

19. Structurer un modèle de flux de trésorerie sur 13 semaines

Vous êtes un conseiller en restructuration. Je dois créer un modèle standard de prévision des flux de trésorerie sur 13 semaines.
Fournissez une structure de modèle pour ce modèle. Il doit inclure les sections principales : Encaissements (Entrées), Décaissements (Sorties) et le calcul du Flux de trésorerie net. Incluez 5 à 7 postes typiques sous chaque section.

Meilleur outil : ChatGPT. Exemple de sortie : > Modèle de prévision des flux de trésorerie sur 13 semaines > > A. Encaissements (Entrées) > * Recouvrements clients – Domestique > * Recouvrements clients – International > * Ventes au comptant > * Produits de cession d’actifs > * Nouveau financement par emprunt > * Apport de capitaux propres > * Total des encaissements > > B. Décaissements (Sorties) > * Charges d’exploitation : > * Salaires et avantages sociaux > * Loyer et services publics > * Achats de stocks / Paiements aux fournisseurs > * Marketing et Publicité > * Honoraires professionnels (Juridiques, Comptables) > * Dépenses de financement et d’investissement : > * Dépenses d’investissement (CapEx) > * Service de la dette (Principal et Intérêts) > * Total des décaissements > > C. Résumé du flux de trésorerie net > * Solde de trésorerie d’ouverture > * (+) Total des encaissements > * (-) Total des décaissements > * Flux de trésorerie net hebdomadaire > * Solde de trésorerie de clôture

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Prompts de préparation d’audit et de conformité (3)

Ces prompts vous aident à vous préparer aux audits et à réfléchir aux problèmes de conformité. Pour de nombreuses entreprises, ce processus commence par l’extraction de données fiables de divers systèmes comptables, un processus que des outils spécialisés sont conçus pour automatiser.

20. Générer une liste de demandes d’audit (PBC)

Vous êtes un responsable d'audit préparant l'audit de fin d'année d'une entreprise manufacturière.
Créez une liste de demandes « Fournies par le client » (PBC) pour la zone d'audit « Stocks ». Listez 5 à 7 documents et tableaux clés que vous demanderiez au client pour auditer son solde de stocks.

Meilleur outil : Tout LLM généraliste. Exemple de sortie : > Liste de demandes PBC – Stocks > > 1. Liste détaillée de l’inventaire permanent à la date du bilan, incluant le numéro d’article, la description, la quantité, l’emplacement et le coût. > 2. Rapprochement des stocks de la date du dernier inventaire physique à la fin de l’année. > 3. Copie des instructions et des résultats de l’inventaire physique de l’entreprise. > 4. Liste de tous les emplacements de stocks (appartenant à l’entreprise, entrepôts tiers, consignation). > 5. Rapport de vieillissement des stocks pour identifier les articles à rotation lente ou obsolètes. > 6. Analyse du coût ou de la valeur de marché le plus bas (LCM) ou de la valeur nette de réalisation (VNR) et tous les calculs de dépréciation associés. > 7. Un résumé de la méthodologie de valorisation des stocks de l’entreprise (par exemple, FIFO, LIFO, coût moyen pondéré).

Note : La première étape pour satisfaire ces demandes est l’extraction de données. Un outil comme Validis peut automatiser l’extraction sécurisée des données du GL et des grands livres auxiliaires directement à partir du système comptable d’un client, qui peuvent ensuite être utilisées pour préparer bon nombre de ces tableaux.

21. Expliquer une norme comptable complexe

Vous êtes un expert comptable. Expliquez le principe fondamental de l'ASC 606 : Revenus des contrats avec les clients en termes simples, comme si vous vous adressiez à un directeur des ventes non comptable.
Concentrez-vous sur le modèle en 5 étapes. Utilisez une analogie simple si possible.

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet, pour sa capacité à simplifier des sujets complexes. Exemple de sortie : > Considérez l’ASC 606 comme une recette en 5 étapes pour enregistrer les revenus. Nous ne pouvons pas simplement reconnaître l’argent lorsqu’il arrive sur notre compte bancaire ; nous devons suivre ces étapes pour chaque accord que vous signez. > > 1. Identifier le contrat : Y a-t-il un accord signé ? > 2. Identifier nos promesses : Qu’avons-nous promis de livrer ? (par exemple, une licence logicielle et 10 heures de formation). > 3. Déterminer le prix : Quelle est la valeur totale de l’accord ? > 4. Allouer le prix : Si nous avons promis deux choses, nous devons répartir le prix total entre elles en fonction de leur valeur autonome. Nous ne pouvons pas tout imputer à la licence. > 5. Reconnaître les revenus lorsque nous livrons : Nous reconnaissons les revenus pour la licence lorsque nous fournissons l’accès, et nous reconnaissons les revenus pour la formation au fur et à mesure que nous dispensons les heures. > > Le point clé est que nous devons faire correspondre les revenus que nous enregistrons aux promesses que nous avons tenues, ce qui peut ne pas être au même calendrier que le paiement du client.

22. Brainstormer les risques pour un nouveau produit

Vous êtes un professionnel de la gestion des risques. Notre entreprise lance une nouvelle fonctionnalité « Achetez maintenant, payez plus tard » (BNPL) au sein de notre application e-commerce.
Brainstormez une liste de risques potentiels associés à ce nouveau produit. Catégorisez les risques en trois groupes : « Risque de crédit », « Risque réglementaire et de conformité » et « Risque opérationnel ».

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet. Exemple de sortie : > Risque de crédit > * Risque de défaut : Les clients ne parviennent pas à effectuer les paiements, entraînant des pertes financières directes. > * Souscription inadéquate : Notre processus d’approbation des clients est trop laxiste, entraînant un taux de défaut plus élevé que prévu. > * Risque de fraude : Les utilisateurs s’inscrivent avec des identités volées ou sans intention de payer. > > Risque réglementaire et de conformité > * Lois sur la protection des consommateurs : Le produit pourrait être classé comme un prêt, nous soumettant à des lois de prêt étatiques et fédérales (par exemple, le Truth in Lending Act) pour lesquelles nous ne sommes pas préparés. > * Confidentialité des données : Nous collectons des données financières sensibles qui pourraient être soumises à des réglementations comme le RGPD ou le CCPA. > * Pratiques déloyales et trompeuses : Les supports marketing pourraient être considérés comme trompeurs si les frais et pénalités ne sont pas clairement divulgués. > > Risque opérationnel > * Défaillances de service : Nos systèmes ne sont pas suffisamment robustes pour gérer le traitement des paiements, les recouvrements et les demandes de service client à grande échelle. > * Intégration système : La fonctionnalité BNPL ne s’intègre pas correctement à nos systèmes de paiement et de comptabilité existants, entraînant des erreurs de données. > * Risque de réputation : Un problème très médiatisé de défauts de paiement ou de recouvrements agressifs nuit à notre marque.

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Prompts de communication avec les parties prenantes (3)

Prompts qui vous aident à traduire des données financières complexes en messages clairs et concis pour différents publics.

23. Simplifier le jargon financier pour une présentation au conseil

Vous êtes un expert en communication. J'ai une phrase pour une présentation au conseil d'administration qui est pleine de jargon financier. Réécrivez-la pour qu'elle soit claire et directe.
**Phrase originale :** « Nous allons désendetter le bilan en optimisant notre fonds de roulement par la réduction du DSO et l'extension du DPO, améliorant ainsi notre position de liquidité. »
**Phrase réécrite :** [Votre sortie ici]

Meilleur outil : Tout LLM. Exemple de sortie : > Nous améliorerons nos flux de trésorerie en recouvrant les paiements des clients plus rapidement et en payant nos propres factures un peu plus lentement. Cela augmentera nos réserves de trésorerie et renforcera financièrement l’entreprise.

24. Rédiger une FAQ pour les relations avec les investisseurs

Vous êtes le Responsable des Relations Investisseurs. Notre entreprise vient d'annoncer que nous n'atteignons pas nos prévisions de bénéfices trimestriels en raison de problèmes de chaîne d'approvisionnement.
**Question :** « Vous avez manqué vos prévisions de revenus de 5 %. Que s'est-il passé et comment pouvons-nous être sûrs que cela ne se reproduira plus ? »
Rédigez une réponse concise et professionnelle. Reconnaissez l'écart, expliquez clairement la cause profonde (chaîne d'approvisionnement), énoncez les actions que vous entreprenez et réaffirmez la confiance à long terme.

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet. Exemple de sortie : > Merci pour votre question. Nous sommes déçus de ne pas avoir atteint nos prévisions de revenus ce trimestre. L’écart de 5 % a été principalement causé par des retards portuaires inattendus qui ont reporté environ 10 millions de dollars de livraisons de produits de la fin du T3 au début du T4. Il s’agissait d’un problème de calendrier, et non d’un problème de demande, car les commandes elles-mêmes restent solides. Pour atténuer ce risque à l’avenir, nous diversifions activement nos partenaires d’expédition et augmentons nos stocks tampons dans les centres régionaux. Nous sommes convaincus que ces actions réduiront la volatilité logistique, et nos moteurs de demande à long terme restent plus solides que jamais.

25. Résumer la performance pour un e-mail à l’échelle de l’entreprise

Vous êtes un PDG rédigeant un e-mail à l'échelle de l'entreprise. Je dois résumer nos résultats financiers du T3 de manière optimiste mais honnête.
**Résultats clés :**
- Revenus : Nous avons atteint notre objectif de 12,5 M$.
- Rentabilité : Nous avons manqué notre objectif en raison d'un investissement imprévu dans le « Projet Titan ».
- Croissance client : Nous avons dépassé notre objectif, ajoutant 100 nouveaux logos contre un objectif de 75.
Rédigez un court résumé en 3 points pour l'e-mail. Présentez l'écart de rentabilité comme un investissement stratégique.

Meilleur outil : Claude 3.5 Sonnet. Exemple de sortie : > * Revenus conformes aux objectifs : Nous avons atteint notre objectif de revenus de 12,5 M$ pour le trimestre, un témoignage du travail acharné et de la concentration de tous. > * Investir dans la croissance : Nous avons pris la décision stratégique d’accélérer l’investissement dans le « Projet Titan », ce qui signifie que nous avons été en dessous de notre objectif de rentabilité. Ce fut un choix délibéré pour construire à long terme, et nous sommes enthousiastes quant à ce qu’il apportera. > * Croissance client record : Les équipes de vente et de marketing ont réalisé un trimestre fantastique, attirant 100 nouveaux clients et dépassant notre objectif de 33 % ! Bienvenue à tous nos nouveaux partenaires.

La vérification n’est pas facultative

Les outils d’IA peuvent halluciner, produire des informations obsolètes ou commettre des erreurs de calcul subtiles. Ne copiez et collez jamais directement la sortie générée par l’IA dans un rapport financier ou une présentation au conseil d’administration sans vérification.

Votre liste de contrôle IA pour la finance :

• Vérifiez les calculs : Recalculez toujours tous les chiffres fournis par l’IA.
• Tracez la source : Si l’IA cite un fait ou une métrique, trouvez le document source original et confirmez-le.
• Appliquez votre jugement : Le narratif a-t-il un sens ? La conclusion vous semble-t-elle juste en fonction de votre propre expertise ? L’IA est un outil, pas un substitut à votre jugement professionnel.
• Protégez vos données : Ne collez pas d’informations sensibles, non publiques et matérielles dans des outils d’IA publics. Utilisez des versions d’entreprise avec des contrôles de confidentialité des données, comme ChatGPT Enterprise ou une instance Azure OpenAI privée.

Les prompts de cette bibliothèque sont un point de départ. Les meilleurs résultats sont obtenus en les affinant avec le contexte spécifique de votre entreprise, vos données et vos objectifs. Pour en savoir plus sur l’intégration de l’IA dans votre travail quotidien, explorez les ressources du hub ZEKAI IA pour la finance et l’analyse commerciale.